Skatteoptimering som egenföretagare

En av de stora fördelarna med att vara egenföretagare är att en kan optimera skatten för att inte landa över brytgränsen. För 2019 är brytgränsen 490 700 men pga grundavdraget kan du i praktiken tjäna 504 400 per år. Lön över brytgränsen beskattas ytterliggare med statlig skatt 20%.

Fram till sommaren var jag vanlig anställd och total bruttoinkomsten uppgick till 289 000:-. För att nu optimera skatten kan jag under de kommande månaderna ta ut total bruttolön om 215 000:- för att inte hamnar över brytgränsen.

Numera skickar jag lönebeskeden till mig själv, vilket är ett rent nöje. Dels val av utbetalningsdatum och belopp.

Såhär dyker löne-spec upp i mailen numera

”Kära Bagaren

Du är den bästa tjänstemannen vi har på företag, med utmärkta prestationer, dedikation och engagemang – kommer här din månatliga belöning.

Vi vet inte vad vi skulle gjort utan dig.

Vi brukar inte lägga oss i hur våra anställda spenderar sin lön men vi ger våra rekommendationer till dig enligt följande 
- 70% av lönen in på Avanza

Väl mött

/Personalavdelningen”

Ny portföljfördelning

Som ni känner till är huvuddelen av mina investeringar placerats i utdelningsaktier. Det är en strategi som bygger på att köpa aktier i bolag med god historiskt tillväxt, årlig höjd utdelning och god direktavkastning. En portfölj med stor diversifiering.

Portföljen har inte riktigt presterat i nivå med globalt index, dock är det för kort tid att utvärdera prestationen.

Jag har insett att det kräver tid och energi att hålla sig uppdaterad om respektive bolag, tid som jag hellre lägger på att gå långpromenader med hunden, läsa intressanta böcker, bakar, umgås med sambon eller ser intressanta dokumentärer.

Nu kommer jag således fördela om portföljen till en ökad defensiv/passiv investeringsfilosofi, enligt nedan illustration.

Hur ser er portföljfördelning ut?

Ekonomiskt frihet handlar inte bara om tidig pension

Återkommande läser jag i media eller på bloggar där kopplingen spara till ekonomisk frihet och tidig pension förs samman. Den kopplingen stämmer naturligtvis, men friheten kan innebära så mycket mer än att helt sluta jobba på sitt 8-17 jobb för att gå i pension.

Scenario

John, 32 år boendes i Jönköping. Hans stora passion i livet är radiostyrda bilar. Han meckar med bilarna på helgen och deltar i ett par svenska tävlingar per år. De stora vinstpengarna finns i Asien, sporten är gigantisk i Korea och Thailand, dessvärre har John varken råd eller vilja att bosätta sig eller utomlands.

Efter gymnasiestudierna börjar John studera till elingenjör på KTH. Efter fem års heltidsstudier tar han examen och ställer sig redo för arbetsmarknaden. En förhoppning om att jobba som mekaniker för en stor tillverkare av radiostyrda bilar är målet. Tyvärr läggs den enda svenska tillverkaren ner sin verksamhet och John hamnar på Scania som konstruktör för skruvar och muttrar.

John blir deprimerad på jobbet och undrar om detta är livet? Jobba med något som inte är ens passion. Han vill ha friheten kunde välja själv.

Efter ett par år på Scania kommer John över MMM blogg och blir frälst. Han ställer om sin livsstil med en uthållig sparkvot om 75%. Efter ytterligare 8 år på kontoret är John fri och bestämmer sig för att sägs upp sig och satsa på sin hobby - att tävla och mecka med radiostyrda bilar i den utsträckning han önskar. Detta får John att känna "flow" och glädje varje dag han vaknar, att få arbeta med sin hobby, även om det ger kanske maximalt 1000kr/månad täcks resterande utgifter upp med passiv inkomst från investeringar.

Scenario visar på kraften och möjligheterna som öppnar sig med ekonomisk frihet.

Inkomstflöden

I det här inlägget tänkte jag fokusera på inkomster. Under de senaste åren har jag blivit bättre på att utveckla nya aktiva och passiva intäkter, både genom smarta karriärsteg, investeringar och hitta nya sätt att tjäna pengar på

För att visualisera ser numera min intäktsmodell ut enligt följande 

Konsultande via eget AB

Det här är den absolut största inkomstkällan. Efter väldigt mycket research om att driva egen som konsult bestämde jag mig för att testa. Möjligheterna att skatteoptimera och välja själv hur pengarna i bolaget ska fördelas (lön/tjänstepension/utdelning/investeringar i KF) är en enorm hävstång jämfört med vanlig anställning. I min nuvarande livssituation har jag råd att ta lite risk då konsultande alltid innebär en sämre trygghet än en vanlig tillsvidareanställning. Jag verkar i en bransch med främst heltidsuppdrag som sträcker sig minst 6mån.

Som ni noterar kan jag i praktiken efter 1år konsultande med nuvarande utgiftsnivå leva på det kapitalet i ca 3år före jag behöver jobba igen (11 500:- i utgifter/mån). Nu investerar jag kapitalet i utdelningsportföljen samt en del i Avanza Global för att säkra min framtida frihet, men inkomsterna kan inte mäta sig med en vanlig anställning. 

Aktieutdelningar

Utdelningarna från min utdelningsportfölj växer stadigt och genererar ett konstant passivt inkomstflöde. Snöbollen kommer fortsätta växa när jag kontinuerligt ökar på innehaven med fler aktier. Nuvarande genomsnitt får jag utdelning om ca 5% av det investerade kapitalet. 

Uthyrning av bilen

Vi nyttjar ganska sällan bilen men vill ändå behålla friheten att kunna ta oss sig till platser utan vara beroende av kollektivtrafik. För att generera lite extra pengar hyr vi ut bilen via Snappcar , det är en uthyrningssajt där du kan hyra ut din bil till andra privatpersoner. Bilen blir helförsäkrad av IF under uthyrningsperioden, och hyrestagaren betalar för försäkringen. Ett mer detaljerat utlägg om mina erfarenheter av Snappcar kommer i separat inlägg. 

Hyra ut grejer via Hygglo

Har du grejer som du sällan använder? Hyr ut grejerna via Hygglo. Under något års tid har jag hyrt ut campingutrustning till folk i närområden. Det har varit främst åt utländska studenter som kanske inte vill skaffa egen utrustning för en kort vandringstur. Det finns dock allt från släpkärror, bilhammare, kameror, elektronik osv som är efterfrågat av konsumenter att låna. 

Juicer - hämta/ladda elscooters

Emellanåt hämtar jag upp elscooters i närområden och laddar över natten för att ställa ut morgonen efter. Mer info finns att läsa i detta inlägget. 

Cashbacksidor

Tipsad av IGMR, nyttjar jag de gratis erbjudande som dyker upp på diverse cashback sidor. Exempelvis att ta en gratis-prenumeration på DN för 65kr i cashback (skattefritt) för att sedan säga upp den efter någon vecka.

Det kan diskuteras huruvida det är lönsamt för mig att hålla på med små sidegiggs som genererar väldigt lite intäkter (förhållande tid/energi) jämfört med om jag skulle jobba några timmar extra på konsultande-uppdraget. Som med aktier föredrar jag att inte lägga alla ägg i en och samma korg, och varje krona räknas. En dag kanske jag står utan uppdrag och då är en tusen extra från sidgiggs väldigt välkommet. 

Hur ser er intäktsmodell ut? 

Gå i pension vid 24

Lyssnade på en intervju med Mike Rosehart från Kanada som gick i pension vid 24års ålder. Genom extremt sparande med en sparkvot om 90% har Mike lyckats gå i pension väldigt tidigt i livet.

Vad är hans tips för att lyckas?

Grundläggande: Förstå vad FIRE är och den "enkla matematiken" bakom
Om du investerar 10kr kommer denna tia generera passiv inkomst om 40öre varje år i all evighet. The simple math finns att läsa om här. 

Fundera över vad din tid är värd och vad du tycker om att göra
Om en inte tycker om att odla mat men gillar jaga priser, då är det bättre lägga tiden på hitta billig mat genom t.ex kika annonsblad varje vecka.

Minskade kostnader betyder inte mindre lycka
Människor tror att bara för en reducerar kostnader blir en mindre lycklig. Om man experimenterar lite med det kommer en inse att minskade kostnader till och med bidrar till ökad lycka . Exempelvis istället för att ta bilen 2km till affären varannan dag, testa att gå eller cykla, få frisk luft och motion på köpet. I långa loppet kommer du må bättre.

Fundera över den verkliga kostnaderna för ett köpbeslut
Är en ny TESLA värd 8år av löneslaveri 8-17? Det är upp till individen, och för många är det säkerligen värt det.

Materialism är den lägsta faktorn som påverkar lyckonivåerna
Rankingen visar att materiella ting påverkar lyckonivåerna minst, varaktigheten är kort. Det är isåfall bättre att spendera pengarna på upplevelser som ger en längre varaktighet. Sparande har också en positiv påverkan på lyckonivåerna, genom ekonomisk trygghet och en känsla av "framgång", att se något utvecklas. Den ger en liknande kurva som materiella ting men den faller inte tillbaka till "baseline" utan fortsätter växa.

Rabarberpaj

Skördetiden för rabarber är här och vad passar inte bättre än en god rabarberpaj med vaniljsås.

Såhär gör jag min.

Ingredienser

Strö över rabarber
1dl socker
2msk potatismjöl

Smuldeg
1dl socker
1,5dl vetemjöl
1dl havregryn
1msk vaniljsocker
100g smör


Gör såhär:

Hacka rabarberna

Lägg rabarberna i en form tillsammans med 1dl socker och 1msk potatismjöl 

Blanda ihop smuldegen i en skål

Strö över rabarbern

In i ugnen 200grader i ca 30min (varmluftsugn) 

Claro!

Streamline:a kontorsoutfit

Inom företagssfären talas det ofta om att "streamlinea" arbetssätt, affärer, processer etc. Det innebär enkelt uttryck att effektivisera något ur tid, ekonomi och energi perspektiv.

Ett aber för mig i kuckelimuck arbetslivet på kontoret är val av klädsel inför varje ny arbetsdag. Eftersom jag inte har förmånen att bli erbjuden en färdig outfit (såsom inom sjukvården, kyrkan, taxichaufförer, industriarbetare osv) behöver jag ta energikrävande beslut dagligen. Lägg därtill att årstiderna kräver olika typ av plagg. Att åka kommunalt i en tunn linneskjorta på vintern är ingen höjdare även om en har en dunjacka på sig.

Inspirerad av minimalistiskt klädgarderob och capsule wardrobe  har jag nu skapat en permanent outfit för fem arbetsdagar i veckan oavsett klimat. Jag har rensat bland skjortor och kommit fram till att nedan är de klädesplagg jag behöver avsett för främst arbete, resterande "arbetskläder" är överflöde och har skänkts eller sålts på tradera.

Den består enligt följande

• 5st skjortor
• 3par kostymbyxor
• 1par chinos
• 2par jeans
• 2st pullover tröjor

Nu ska jag kommande månader testa denna outfit uppställning för att vidare utvärdera om något behöver förändras, t.ex byta ut någon skjorta som sitter obekvämt. Det viktiga är att en känner sig bekväm i stilen och att kläderna sitter bekvämt. Vad andra tycker är sekundärt, får en konstiga blickar eller känner att en inte passar in i en situation är det bara att logga in på Avanza depån och kika på senaste utdelningsprognosen - utmärkt avledande manöver som fungerar i många situationer. 

Hur optimerar ni er garderob?

Jag har sagt upp mig

Så har det hänt, jag sa upp mig mig från mitt aningen meningslösa och uttråkade jobb för ett tag sedan , ett jobb som en "slitet" med i ett par år. Det har varit planerat en längre tid men processen att hitta ett nytt utmanande jobb med bättre villkor har gått upp och ner.

Nu kommer jag starta ett konsultuppdrag om ett par veckor och före det ska jag njuta av frihet i skogen, i parker, på vandringsleder, i sommarstugan, stadsbiblioteket, vid badstranden, på ö:arna och på balkongen. Jag har sett fram emot en längre ledighet ett tag och funderade ett par gånger huruvida jag ska vänta något halvår innan jag börjar söka nytt.

Så hur ser mina dagar ut just nu?, Jo det kan beskrivas följande

Promenerar på fina alléer

Kontrollerar att kuckelimuckarna sköter sig så utdelningarna rullar in 

Avundas hårt arbetade anläggningsfolk *not*

Äter baguette vid havskanten

Går på konstutställning

Spanar på fiskmåsar i parken

Vandrar i naturreservat

Juicer för en dag

Nu har jag testat vara en "Juicer" för en dag, det vill säga arbeta med att hämta elscooters på kvällen i stan för att ladda upp dem hemma och ställa ut på morgonen efter.

Vi börjar med lite grundläggande info om jobbet med efterföljande bilder.

Uppdraget: hämta upp LIME elscooter, ladda hemma, ställ ut nästföljande morgon
Tider: Tillgängliga att hämta upp efter kl 21.00 mån-sön, utställning kl 05-07
Intäkter: 50kr per laddning

Övrigt: När du signerar upp dig som "juicer" får du gratis hem 4st laddningsdosor. När du laddat fler än 10scooters har du möjlighet att beställa hem fler. Uppskattad laddningstid för en enhet med 50% kvar av batteri, ca 4tim.

Aktiverat "juicer" mode i Lime appen. Lokaliserade en scooter som behövde laddning 5min från bostaden

Sprang till platsen strax efter 21. Cruisade hem.

Pluggade in i vägguttaget, nu var det bara att ställa larmet på 05

Strax efter fåglarna vaknade till liv, åkte jag till närmaste ställe för att "placera ut" scootern. För att du ska uppfylla "perfekt laddning" behöver du ställa tillbaka scootern med minst 95% batteri samt mellan 05-07. Det är därför lämpligt att ha bil för att inte bruka % batteri i onödan.

Det är ett ganska slitet jobb med lite betalt att vara Juicer, och jag behöver förmodligen en stor bil med möjlighet att lasta i flera scooters för att det ska löna sig. Det var kul att testa på men förmodligen inget jag kommer göra i någon större utsträckning. Om en är påväg hem från stan en kväll är det kanon att aktivera juicer mode och få gratis åkning hem till bostaden, samt ställa ut den i samband med en går till jobbet dagen efter. Gratis resa hem + 50kr i intäkt, nåja 25kr efter skatt.

Det finns flera aktörer på marknaden i storstäderna såsom Voi och Tier. Jag ansökte till Voi med de hade fullt kvoten av upphämtare i stan tyvärr. Tier använder sig av egna anställda som hämtar upp.

Håll korvarna på plats med en grillkorg

Vi fortsätter på temat onödiga prylar.

Oavsett prislappen på en pryl, kommer den att ta upp en viss yta i ditt hem/förråd samt energi från dig. Det är en börda att ha prylar som inte aktivt används. Känslan när en rensar ut grejer till försäljning eller bortskänkes är en lättnadskänsla, hjärnan får lite slack och luft för bättre återhämtning.

Jag vet inte om företagen blir duktigare på att komma på lösningar/funktionen som gör livet bekvämare för folk eller om folk hållare på att förlora den rationella förmågan. Förmodligen det senare.

Ni vet när man ska grilla korv så rullar de lätt ihop om en inte har ögonkoll, vad passar inte bättre än en grillkorg? Köpvärt.

Ett annat besvärligt problem är att hålla i vinglaset när man är på fest. Som tur är finns det en lösning. 

Ibland undrar jag hur bra vi har det i Sverige egentligen. Bananerna kan ju inte ligga på ett fat eller på diskbänken.

Okej, om det vore en hållare som iaf kan hålla ett dussin vore den kanske värd en tiondel av priset.

Onödiga bakredskap

Det går inte att undvika irritationen som uppstår när det dyker upp annonser om diverse bakredskap från Roy Fares. Jag tycker han gör fantastiska recept, men prylarna som han marknadsför funderar man ju på vilket värde och funktion de faktiskt tillför.

Vi börjar med tårtskäraren. Denna fancy tårtskärare som ska användas på fina tillställningar för den perfekta sizen tårtbiten.

Den andra prylen är en s.k Palett som kan användas för att släta ut, skära, göra vågor och annat finlira på ett bakverk.

 Nu vet jag inte hur de gjorde förr i tiden, men jag tänker mig en lösning för ovan användningsområden vore denna, som borde finnas i de flesta svenska hem.

Ni kanske tänker denna är för kort för en 30cm kladdkaka, då är mitt förslag detta redskap

Har ni en palett eller tårtsize skärare? Använder ni dem? Tillför de ett värde som motsvarar prislappen?

Betalat flygresor med bankkortspoäng

En novemberdag för snart sex år redan stod jag på Arlanda och väntade på ett anslutande flyg. I väntsalen gick jag förbi en mindre tillfällig monter där Bank Norwegian (affiliate länk) stod och delade ut flyers för att signa upp för deras nya kreditkort utan årsavgift. Eftersom jag hade ett Skandiabanken betalkort som jag betalade ca 240kr i årsavgift nappade jag direkt på Norwegians erbjudande.

Fördelar med bankkortet

• Gratis årsavgift
• Bonuspoäng 0,5% på alla köp med kortet (tidigare var det 1%) som kan användas för att köpa flygresor. 

Nackdelar

• Du kan sätta ner kreditutrymmet till 5000, tidigare kunde du sätta ner det till noll. Jag betalar in extra varje månad så jag aldrig riskerar nyttja kreditutrymmet. Om du missar och råkar nyttja krediten har du 45dagar räntefritt, så ingen fara på isen.
• Du kan inte ställa in att blockera köp i utlandet (minska risken för bedrägeri)
• Du kan inte ta ut bonuspoängen i pengar eller använda till annat än flyg.  

Eftersom jag använt kortet extra mycket när jag varit på tjänsteresor och alltid själv velat ligga ute med utlägg för hotellrum/flyg/måltider (ibland till flera styckena) har jag fått väldigt mycket poäng under dessa år.


Det kan sammanfattas att jag betalt nedan semester-flygresor med kortet

• Barcelona flyg t.o.r
• Prag flyg t.o.r
• Teneriffa t.o.r 50% rabatt för 2

Om jag skulle haft kvar mitt Skandiabanken kort skulle jag idag varit 1 440kr fattigare och visserligen en lojal kund, men jag är ju trots allt en frugal jekel som är svår för företagen att tjäna pengar på.

Numera flyger jag mer sällan privat då jag tycker det finns så mycket hemmavid och grannländerna att upptäcka. Men det kommer säkerligen bli någon långresa framöver och då är skönt att få det gratis/med rabatt.

Favoritinlägg av Fru EB

Uppskattningsvis spenderar jag ca 20min per dag åt att läsa och kommentera på Fru Efficientbadass blogg. Det är min absoluta favoritblogg för den uppfyller de kriterier som krävs för att få en fastna vid i princip alla inlägg (FIRE-frälst). 

• Dagliga uppdateringar
• Kvalitetsinnehåll som är
• Givande
• Informativt
• Välskrivet
• Lagom längd
• Viss argumentation vetenskapliga
• Inslag av humor och ironi
• Alla livsaspekter

CHECK på alla punkter

Eftersom jag började läsa bloggen i November 2018 missade jag en drös med inlägg som tog mig ett tag att läsa ikapp. Nu har jag sålla ut mina favorit inlägg som har gett mig ovärderliga tips/inspiration/kunskap/insikt. Delar med mig här till er som inte läst dom

Bli lönekung med cavatricket

Konsten att leva länge

Handla längs med golvet och spar

Ett frugalt hacksäng

Gör din egen tvål

Frugalt vinhack

Så blir du en finansguru

Spara med skratt

Tips på extrainkomster

När mannen skulle handla

Stoiskt experiment januari


Då jag fått för mig att Fru EB har någon adel/kunglighet i släktträdet bjuder jag på ett par bilder på Nymphenburg slott, från min vistelse i München.

Fritidsaktivitet - vandra i skogen

Om det är något jag aldrig tröttnar på är det att vandra i skogen, oavsett väder är det en frihetskänsla att vara i naturen. Det är något med oss människor som får oss att må bra när vi är nära någon av de fyra elementen jord, luft, eld och vatten.

Förutom att promenader i skogen är oerhört avkopplande och återhämtande så är det också gratis. Det är svårt att undgå det faktum att vi har fantastisk natur i Sverige och ofta inte allt ifrån stadskärnan i de flesta städerna.

Jag har markerat ut vandringsleder på Google Maps appen med "etiketter" på var startpunkt på olika leder börjar. Det gör det enklare att ha ett utbud av fina skogspromenader att välja bland när en vaknar upp på lördagsmorgonen och solen lyser.

Det är också något speciellt att dricka/äta ute i naturen, vi tar ofta med oss något varmt att dricka i en större thermos samt goda hemmagjorda energibars eller våffeljärn som värms upp med gas stormkök.

Skogen går före köpcentrumet alla dagar i veckan. Vad väljer du?

Varför går du till jobbet?

Häromveckan var jag på intervju för ett potentiellt jobb inom en bransch som iaf utifrån uppfattas vara i övfre bransch-skiktet, vi talar alltså INTE om Runes Trädgårdsmästeri i Mullhyttan.

Det var hårt tonläge under intervjun, tuffa svåra frågor där intervjuaren förväntade sig enkla raka svar. För mig som vill vara tydlig och rita upp förutsättningar och dra in diverse parametrar för att svara utförligt märkes en viss irritation.

En fråga som dök upp ett par gånger i olika formuleringar var

VAD FÅR DIG ATT GÅ TILL JOBBET? VAD MOTIVERAR DIG?

Jag svarade något i stil med att utveckling, feedback/bekräftelse och vara en del av en gemenskap motiverar mig

Det här fick mig att fundera lite hur andra tänker, det är sällan frågan dyker upp på fikat, där diskuteras snarare antal regn mm som fallit senaste 24timmarna samt vilken väg som är bäst att åka för att ta sig till Karlstad.

Vad säger forskning och vilka teorier finns(?)

Jag hittade en C-uppsats skriven av en flitig student, vilket jag tycker var intressant.

Teoretikerna har kommit fram till fem saker som påverkar motivationen.



Resultat av studien visade följande

Lön
Mönstret från intervjuerna visade att uppfattningen är att lönen är viktig men ändå inte. Lönen är viktig på det sättet att en är beroende av den för sin försörjning. Den anses inte viktig för att skapa motivation. En löneförhöjning kan ses som en motivation eftersom det är en typ av feedback på arbetet en utfört. Anledningen varför de flesta skulle gå till jobbet även om de inte var beroende av lönen som försörjning handlar det till stor del om den sociala miljön.

Om de skulle vara ekonomiskt oberoende skulle majoriteten gått ner i tid, det var enbart en(1) som kunde tänka sig fortsätta arbeta heltid. Anledningen till att minska tiden var att man skulle få mer tid över till annat i livet som tex vänner, familj och fritidsintressen.

Trygghet
Enbart en person upplevde att tryggheten var viktig för dennes motivation. En fast anställning skapar viss trygghetskänsla medan andra ansåg att det skulle kunna minska motivationen. De flest hade dock svårt se kopplingen mellan trygghet och motivation.

Arbetskamrater
Arbetskamraterna sågs som det allra viktigaste motivationsfaktorerna. Majoriteten nämnde att de helst av allt vill jobba i grupp. 

Feedback
Det ses som något viktigt och påverkar motivationen i positiv riktning. Det var av stor vikt att kunna se resultat av det arbete en utför. Från arbetskamrater var feedback viktig där den ges i form av uppskattning och uppmärksamhet.

Utveckling
Ett utvecklande arbete har stor betydelse för majoriteten av intervjupersonerna. Ett par av personerna angav utveckling som den absolut viktigaste orsaken till varför de går till jobbet och känner sig motiverad.

 

Vad motiverar dig till att gå till jobbet?